Sí, es obligatorio declarar ingresos de Onlyfans a Hacienda. Para declarar ingresos de onlyfans sin ser autonomo tendrás que darte de alta en Hacienda. Tus ganancias de Onlyfans deben ser declarados incluso aunque no los hayas pasado de la plataforma al banco.
En las plataformas de mecenazgo como Onlyfans o Patreon, donde puede parecer que la actividad económica no tiene nada que ver con la de los influencers de las redes sociales, la forma de tributar es realmente la misma, o por lo menos eso es lo que dice Hacienda (de momento). Vamos a explicarla.
¿Cómo declarar ingresos de Onlyfans?
Para declarar ingresos obtenidos de Onlyfans debes cumplir con los siguientes pasos.
Obtén tu certificado digital
Esta es la lista de pasos a dar para conseguirlo.
- Dirígete a la página web de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre
- Entra en CERES y pincha en «certificados».
- Selecciona el certificado de persona física.
- Pulsa «obtener certificado software».
- Accede al paso número 1: configuración previa.
- Te mostrarán un texto informativo sobre qué tipo de tecnología necesitas para descargarte el software.
- Dale a «área de descarga de configuración FNMT» si cumples con los requisitos.
- Te llevará a una página donde deberás solicitar el enlace correspondiente a tu sistema operativo.
- Una vez tengas instalado el software, ve al paso 2: solicitar certificado.
- Tendrás que rellenar los siguientes datos:
- DNI.
- Primer apellido.
- Correo electrónico.
- Acepta las condiciones de expedición y dale a enviar petición.
- Ahora se abrirá un panel donde tendrás que configurar una contraseña para tu certificado electrónico.
- Dirígete al paso 3: Acreditar a Identidad.
- Con los códigos obtenidos en los pasos anteriores deberás dirigirte a una oficina de acreditación de identidad.
- Una vez hayas vuelto de la oficina toca finalizar el paso 4: descarga del certificado.
- Rellena los datos, envía y ya está. Se recomienda hacer una copia del certificado digital por si acaso.
- Si quieres comprobar que has hecho bien las cosas, en tu PC ve a Herramientas – Opciones de Internet – Contenido – Certificados. Debería aparecer ahí.
- Es sumamente importante que no cambies de ordenador hasta finalizar el proceso, y que tampoco lo formatees, o no funcionará. También debes utilizar el mismo navegador (Google, Firefox, Internet Explorer…).
¿Demasiado complicado?
Pídenos que lo hagamos por ti
Date de alta en la Seguridad Social
- Ve a la Tesorería General de la Seguridad Social.
- Allí debes obtener el número de afiliación a la Seguridad Social si no lo tienes (también lo puedes hacer en una oficina física). Además, si tienes una empresa deberás inscribir la empresa.
- Ahora puedes darte de alta de manera online a través de la sede electrónica de la Seguridad Social a través del modelo TA.0521
Date de alta en Hacienda
- Ve a la página de la Agencia Tributaria.
- Pon en el buscador “Modelo 037” si eres individual. Si eres una empresa, tendrás que poner “Modelo 036”.
- Dale a Cumplimiento y presentación telemática Modelo 037.
- Regístrate con tu Certificado Digital.
- Apartado 1: Marca la casilla de Alta en el censo de empresarios y retenedores.
- Apartado 2: Tus datos personales (DNI, apellido, teléfono, etc). Puedes indicar tu nombre comercial, si deseas que sea diferente al tuyo. Si no tienes un local, tu domicilio fiscal será tu vivienda.
- Apartado 3: marcamos la casilla de alta en el IRPF (casilla 600). Ignora la 601. Marca también la casilla del régimen de estimación objetiva NORMAL (ignora la simplificada).
- Apartado 4: si tus operaciones no están exentas de IVA, no marques la casilla. En Inicio de Actividad, lo normal es marcar la primera opción (casilla 502). En Régimes Generales, también la primera opción (casilla 510) y pon aquí tu IAE. Si no sabes tu IAE, puedes encontrarlo aquí.
- Apartado 5: Solo tienes que marcar las casillas si vas a contratar a alguien, eres explotador ganadero o agrícola o arriendas un inmueble.
- Con todo esto ya hemos acabado y solo queda mandarlo a enviar.
Documenta tus ingresos en un libro contable
- Identifica tus gastos deducibles
- Calcula tus ingresos netos
Cumple con tus obligaciones fiscales
- Modelo 130: pago fraccionado del impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF). Se debe presentar de forma trimestral antes de los días 20 de abril, julio, octubre y enero (respecto al trimestre anterior).
- Modelo 303: declaración trimestral del impuesto sobre el valor añadido (IVA). Se debe presentar de forma trimestral antes de los días 20 de abril, julio, octubre y enero (respecto al trimestre anterior).
- Modelo 390: declaración anual del impuesto sobre el valor añadido (IVA). Se debe presentar en el mes de enero (respecto al ejercicio anterior).
Asegúrate de presentar las declaraciones de impuestos requeridas y realizar los pagos correspondientes dentro de los plazos establecidos. Cumplir con tus obligaciones fiscales es fundamental para evitar sanciones o penalidades.
Si no haces esto, puedes estar seguro de que recibirás una inspección de Hacienda y una multa de la Seguridad Social. Puedes ver cómo darte de alta en aquí y saber un poco de las tarifas que tendrás que pagar o leerlo a continuación.
¿Cuánto se paga a hacienda con onlyfans?
Debes conocer los tamos del IRPF para saber cuánto pagarás según lo que ganes en Onlyfans.
Ejemplo: si en onlyfans ingresas unos 12.000 euros al año, pagarás el 19% en IRPF; lo que da un total de 2280 en impuesto sobre la renta de las personas físicas.
¿Cómo factura onlyfans?
En onlyfans facturas por las donaciones recibidas. Puedes descargarte un resumen de tus ingresos en la plataforma y basarte en ello para hacer tu declaración de la renta, ya que obtendrás el cálculo total.
Cómo se gana dinero de Onlyfans
Los creadores en plataformas de mecenazgo como Onlyfans establecen el precio de la suscripción tras verificar su cuenta (puede ser de un euro, puede ser de 20 o incluso más) y reciben un 80% de comisión sobre sus ganancias, mientras que el 20% restante es para la propia plataforma para «cubrir pagos por referencia, procesamiento de pagos, alojamiento, soporte y todos los demás servicios», tal y como indican en la web oficial.
Debes declarar ingresos de Onlyfans a Hacienda desde el primer momento en el que empiezas a recibirlos. La manera adecuada de declarar tus ingresos es a través del Modelo 303 del IVA y el 130 del IRPF, de manera trimestral. La buena noticia es que a tus ingresos de Onlyfans puedes restarles los gastos de la plataforma y tributar solo sobre el beneficio neto.
Qué es el ID fiscal en OnlyFans
El ID Fiscal de Onlyfans es el número de identificación fiscal que te corresponde. Te lo dan al crear una cuenta en Onlyfans. A ojos de Hacienda, esto no sirve de nada.
Otra cosa muy distinta es el número de identificación fiscal personal tuyo. Ese suele ser tu número de DNI y te lo dan al darte de alta en la Seguridad Social. Si es una empresa tendrás un ID fiscal diferente.
¿Qué impuestos se pagan en Onlyfans?
En Onlyfans se pagan los siguientes impuestos:
- IRPF
- IVA
- Además del Impuesto de Sociedades si constituyes una empresa
El IRPF es el que grava los ingresos económicos percibidos por el contribuyente anualmente que procedan de una actividad económica (salario, ingresos por trabajo), mientras que el IVA es el impuesto sobre el Valor Añadido y hay que presentarlo trimestralmente (de todo lo que generes en un trimestre, el 21% será de Hacienda y tendrás que guardarlo para pagarle en el futuro).
¿Cómo puedo calcular los impuestos que debo pagar por los ingresos de OnlyFans?
Tramos del IRPF y cuánto pagarás según lo que ganes en Onlyfans
| Base liquidable | Tipo estatal | Tipo autonómico | Tipo total | |
| Desde 0 hasta 12.450€ | 9,50% | 9,50% | 19% | |
| De 12.450€ a 20.200€ | 12,00% | 12,00% | 24,00% | |
| De 20.200€ a 35.200€ | 15,00% | 15,00% | 30,00% | |
| De 35.200€ a 60.000€ | 18,50% | 18,50% | 37,00% | |
| De 60.000€ a 300.000€ Más de 300.000 euros | 22,50% | 22,50% | 45,00% 47,00% | |
Ejemplo: si en onlyfans ingresas unos 12.000 euros al año, pagarás el 19% en IRPF; lo que da un total de 2280 en impuesto sobre la renta de las personas físicas.
¿Cuánto es el IVA de OnlyFans?
Ahora bien, respecto al Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA), dado que Onlyfans tiene su domicilio fiscal en otro país, puede que no tengas que pagarlo si te das de alta en el Registro de Operadores Intracomunitarios (ROI). Pero, para ello, hay que comprobar que Onlyfans también esté dado de alta en este registro. De lo contrario, debes declarar el IVA con Onlyfans, trimestralmente y a través del modelo 303.
El IVA de Onlyfans es del 21%, es decir, funciona igual que en el resto de los productos o servicios que deben gravar los trabajadores por cuenta propia. Se cobra a mayores, porque es un impuesto que repercute al consumidor. Siguiendo el ejemplo anterior, si al año ganas 12.000 euros en Onlyfans, pagarás de IVA un 21% adicional, es decir, 2520 euros a mayores.
En qué epígrafe IAE me doy de alta en Onlyfans
El epígrafe IAE en el que debes darte de alta si tienes onlyfans puede ser el 899, aunque hay otros. Por el momento no hay uno que sea específico para los influencers, además hay 3 opciones validas que podrías llegar a usar en función de tu actividad en internet y las redes sociales:
- Uno sería el epígrafe 899: “Otros profesionales relacionados con los servicios”. Es un poco general, pero puedes utilizarlo.
- Si tus ingresos vienen de la publicidad que transmites en tu canal podrías usar el epígrafe 844 “Servicios de publicidad, relaciones públicas y similares”.
- Por otra parte si lo que haces es subir vídeo podrías usar el epígrafe 961.1 “Producción de películas cinematográficas”.
Gastos deducibles en Onlyfans
Si quieres ahorrar impuestos, ten en cuenta que todo gasto relacionado con tu actividad laboral es deducible. Declarar ingresos en Onlyfans también tiene, por lo tanto, sus beneficios y podrás desgravarte varios gastos, siempre que tengan que ver con tu actividad en Onlyfans.
Puedes deducir en Onlyfans:
- La comisión de la plataforma.
- La compra del equipo que utilices para grabar (cámaras, altavoces, luces…).
- Gastos de marketing para promocionar tu Onlyfans.
- El alquiler del local, si lo tienes, o en su defecto de la parte proporcional del alquiler del piso en el que vivas.
- Teléfono y wifi.
- Productos derivados de la actividad. Juguetes, lencería, ropa…
- Cenas con clientes.
- Viajes relacionados con tu actividad laboral.
¿Qué ocurre si no declaro ingresos de Onlyfans?
Si decides no declarar ingresos en Onlyfans te caerá una multa de Hacienda. Puede que pienses que a ti no te van a pillar si no declaras a Hacienda. Craso error.
El comercio online es muy transparente a ojos de Hacienda ya que, normalmente, la manera de «hacerte famoso» es la visibilidad en las redes sociales (que Hacienda usa a su favor, es como si a un detective le contaras voluntariamente todo lo que haces). Tu forma de recibir ingresos de Onlyfans es a través de transferencias, y Hacienda puede ver, si lo necesita, tus transacciones del banco.
¿Y si recibo ingresos de Onlyfans de Paypal, también tengo que declararlo?
Sí, si recibes ingresos de Onlyfans a través de Paypal también tienes que declararlo.
Vale, puede ser que con PayPal la cosa no sea tan visible, pero:
- No se sabe a ciencia cierta si Hacienda no comparte datos con la plataforma
- A partir de los dos mil euros se supone que Hacienda tiene constancia de tus ingresos en Paypal y, además, si se te ocurre pasar el dinero al banco, Hacienda ya lo sabrá.
El que avisa no es traidor: Hacienda tiene cuatro años para comprobar tu actividad y cada día tiene más información, más medios y más personas haciendo comprobaciones. Que hoy no estén entrando en según que comprobaciones, no quiere decir que dentro de cuatro años no lo vayan a hacer, y si lo hacen, tendrás que responder de las diferencias que te levanten en los cuatro años anteriores.
Asesores fiscales para Declarar Ingresos en Onlyfans
Por todo ello te aconsejamos que te pongas en manos de un asesor fiscal para minimizar tu carga impositiva. En Viola Pérez podemos ayudarte a declarar ingresos de Onlyfans y evitar multas de Hacienda, o podemos defenderte si ya has recibido una notificación del fisco.
